Transparencia Activa - Informe de Auditorías
Título de la auditoría
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Entidad que hizo la auditoría
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Materia de la auditoría
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Fecha de inicio y término de la auditoría
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Período auditado
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Fecha de publicación del informe de auditoría | Principales observaciones del informe | Respuesta de la UMCE | Texto íntegro del informe final y sus aclaraciones |
Informe de |
CGR |
Seguimiento al |
30 de junio 2023 2 |
27 de septiembre |
30 de junio 2023 |
1. Falta de acreditación de la recepción de adquisiciones y prestación de servicios. |
Sistema de seguimiento y |
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Informe Final |
CGR |
Auditoría a las |
2 de diciembre |
01 de enero al 31 |
28 de diciembre 2022 |
Observaciones que van a seguimiento de la CGR: Observaciones que serán validadas por la Contraloría Interna: |
Memo N°043/2023 |
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Preinforme de |
CGR |
Auditoría a las |
01.09.2022 |
01 de enero al 31 |
02 de diciembre de |
1. Falta de actualización del manual de procedimientos de adquisiciones.
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Oficio N°143/2022 de |
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Informe de Seguimiento N° 5, de 2019 |
Contraloría General de la República |
Auditoría de seguimiento Convenios Marco |
12-12-2019 |
15 de junio 2015 y 20 enero y 3 octubre 2016 |
12-12-2019 |
1. Inexistencia de manuales de procedimientos. |
Oficio N° 0/00.03.2020 |
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Informe Final N° 589 de 2019 sobre Ingresos de Operación |
Contraloría General de la República |
Auditoría Ingresos de Operación por concepto de Aranceles Básicos y Matrícula de Alumnos de Postgrados en la UMCE |
22-11-2019 |
1 de enero y 31 de diciembre de 2018 |
22-11-2019 |
1. Inexistencia de manuales de procedimientos. |
Oficio N° 3/04.02.2020 |
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Informe Final N° 5 de 2019 Convenios Marco |
Contraloría General de la República |
Auditoría a los Convenios Marco |
14-05-2019 |
15 de junio 2015 y 20 enero y 3 octubre 2016 |
14-05-2019 |
1. Inexistencia de manuales de procedimientos. |
Oficio N° 0/26.06.2019 |
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Informe Final N° 407/2018 |
Contraloría General de la República |
Auditoría al proceso, de endeudamiento de la Universidad Metropolitana de Ciencias de la Educación |
23-10-2018 | Período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2017 |
22-07-2014 | - La UMCE no cuenta con manuales de procedimientos relacionados con los procesos de conciliaciones bancarias; administración de los proyectos concursables del Ministerio de Educación, MINEDUC; registro y descripción de las cuentas contables y la confección de sus análisis; y generación de los comprobantes contables. - Se determinó la existencia de 5 cuentas corrientes que no fueron informadas por la UMCE a esta Contraloría Regional. - Se observó que siete cuentas corrientes se encuentran sin movimiento, y provienen de los años 2014 al 2016. - La UMCE, al 31 de diciembre de 2017, tenía 183 facturas que habían sido emitidas por los proveedores antes del 30 de noviembre de 2017 |
Oficios Nos 14 y 27, de 24 de agosto y 7 de septiembre, ambos de 2018 | ![]() Ver |
Informe Final N° 836/2017 |
Contraloría General de la República |
Auditoria a las adquisiciones mediante trato directo en la Universidad Metropolitana de Ciencias de la Educación |
25-01-2018 | Periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre del año 2016 |
25-01-2018 |
- Se estableció la existencia de adquisiciones y contratación de servicios vía trato directo, ascendentes a $ 97.318.565, sin acreditar debidamente la concurrencia de las causales establecidas en los artículos 8° y 10, de la ley N° 19.886 y su reglamento. |
Oficio N° 57/ noviembre de 2017 |
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Informe de Seguimiento N° 136, de 2014 |
Contraloría General de la República |
Auditoria de seguimiento al pago de las obligaciones bancarias |
06-05-2015 |
AÑO 2013 |
06-05-2015 |
1. Inexistencia de manuales de procedimientos. |
Oficio Ordinario N° 7. de 2015 |
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Informe Final N° 136, de 2014
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Contraloría General de la República |
Pago de las obligaciones bancarias de la UMCE |
23-12-2014 |
AÑO 2013 |
23-12-2014 |
1. Inexistencia de manuales de procedimientos. |
Oficio N° 48 0/00/2014 |
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Informe Investigación Especial N° 27, de 2014
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Contraloría General de la República |
Presuntas irregularidades en contratos a honorarios |
29-10-2014 |
AÑO 2013 |
29-10-2014 |
1. Arbitrariedad en Ia instruccion del sumario ordenado en esa universidad en contra.
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Oficio N° 0/00.0.2014 |
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Informe Final N°19-2 2013 | Contraloría General de la República | Informe auditoria especial, sobre contratos a honorarios. | 22-07-2014 | Periodo comprendido entre los años 2011-2012 | 22-07-2014 | I. Marco normativo II. Contratos Analizados III. Antecedentes Generales IV. Analisis V. Conclusiones |
Enviada con oficio 012 del 12 de septiembre del 2013 |
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Informe Final N°237 2012, sobre auditoría Integral aleatoria. | Contraloria General de la República | Informe Final N°237, sobre Auditoría Integral Aleatoria efectuada en la Universidad Metropolitana de Ciencias de la Educación. | 07.03.2014 | Período año 2011 | 07.03.2014 | I. Operaciones de Ingreso. II. Operaciones relacionadas con el Activo Fijo. III. Beneficios Estudiantiles. IV. Gastos Operacionales. V. Endeudamiento. VI. Proceso de Acreditación. VII. Tecnologías de la Información. VIII. Personal y Remuneraciones. IX. Conclusiones. |
Enviada con oficio 18907 del 28 de marzo del 2013 |
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Informe Especial N°13 , sobre solicitud de Audiencia y Petición de análisis de las atribuciones del Rector. | Contraloria General de la República | Informe de Investigación especial sobre solicitud de Audiencia y Petición de Análisis de las atribuciones del Rector de la Universidad Metropolitana de Ciencias de la Educación. | 26.03.2013 | Período año 2013 | 24.09.2013 |
I. Antecedentes de la solicitud. |
Enviada con Oficio N13 del 08.04.2013 | ![]() Ver |
Informe seguimiento N°4 2012, sobre presuntas irregularidades acontecidas en la Dirección de Administración y Finanzas. |
Contraloria General de la República |
Informe de Seguimiento al Informe Final N°4/2012, sobre presuntas irregularidades acontecidas en la Dirección de Administración y Finanzas de la Universidad Metropolitana de Ciencias de la Educación. |
05.09.2013 |
Período año 2013 |
05.09.2013 |
I. Observaciones Subsanadas. II.Observaciones no Subsanadas. III. Conclusiones. |
Enviada en Oficio N°27/2013, incorporada en informe adjunto. |
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Remite informe Final en Investigación Especial N°4 de 2012 | Contraloría General de la República | Auditoria sobre presuntas irregularidades acontecidas en la Dirección de Administración y Finanzas de la UMCE | Fecha de termino 05 de Diciembre 2012 | Período comprendido entre el 01 de Enero y 31 de Diciembre de 2011 | 05.12.2012 |
I. Antecedentes de la denuncia |
Se envió respuesta al pre informe de esta auditoria según oficio N° 1 del 26 de Febrero de 2009 | ![]() Ver |
Informe Seguimiento N°68 2011, sobre auditoría a ingresos por aranceles. |
Contraloria General de la Republica | Auditoría a Ingresos por Aranceles correspondientes al año 2010. | 26.03.2012 al 11.04.2012 | Período año 2010 | 29.06.2012 | I. Observaciones Subsanadas. II.Observaciones no Subsanadas. III. Conclusiones. |
Enviada en Oficio N°21/2012, incorporada en archivo adjunto. | ![]() Ver |
Informe de Seguimiento al Informe Final N°116 del 2010 | Contraloría General de la República | Seguimiento sobre examen de cuentas de Gastos y de Personal y Remuneraciones de la UMCE. | Fecha de Inicio 13/09/2010 y Fecha de Termino 14/03/2012 | Período comprendico entre el 02 de Enero al 31 de Diciembre 2009. | 14-03-2012 | I. Deficiencias de Control Interno. II.Examen de Cuentas. III. Cumplimiento de Normas y Reglamentos sobre las Compras publicas, contenidas en la Ley Nª 19.886 y su Reglamento |
En este tipo de informe la UMCE no da respuesta, ya que en esta se verifica el cumplimiento de las medidas y regularizaciones informadas por la UMCE, en sus respuestas al informe final. | ![]() Ver |
Informe N°68 de 2011, Auditoria a los ingresos por aranceles en la UMCE |
Contraloría General de la República |
Auditoría a los ingresos por aranceles en la UMCE |
Fecha de Inicio 02/05/2011 y Fecha de Termino 12/07/2011 |
Período comprendido entre 2 de enero del 2011 al 31 de diciembre de 2010 |
12/07/2011 |
I. Aspectos de control Interno - El sistema de administración de ingresos. II. Analisis de las operaciones - Insconsistencias y diferencias en el analisis de los registros contables. - Letras vencidas sin contabilizar - Alumnos matriculados en 2 o más carreras - Omisión de los comprobantes de ingreso - Sobre falta de analisis de las letras en poder del banco |
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Informe N°116 de 2010, auditoria sobre materia de personal | Contraloría General de la República | Auditoría en materia de personal y remuneraciones efectuada en la UMCE | Fecha de Inicio 13/09/2010 y Fecha de Termino 23/12/2010 | Período comprendico entre el 02 de Enero al 31 de Diciembre 2009. | 23/12/2010 | I. Evaluación control interno - numeración archivo y formalidades generales del los documentos emitidos - Auditoría interna - Deficiencias de control en la unidad de personal - Declaración de intereses - Declaración de patrimonio II.- Examenes de cuentas - Remuneraciones - Recuperación de subsidios - Contratos sobre la base a honorarios. |
Se respondio mediante oficio N° 16 Y N 24 del 2010 |
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Remite informe Final N° 118 de 2010, sobre examenes de cuenta al proceso de endeudamiento. |
Contraloría General de la República | Auditoría sobre examen de cuentas al proceso de endeudamiento de la UMCE | Fecha de Inicio 24/05/2010 y Fecha de Termino 24/08/2010 | Período comprendido entre el 01 de Enero y 31 de Diciembre de 2009 | 24/08/2010 |
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Informe de Seguimiento al Informe Final N° 253 de 2008 |
Contraloría General de la República |
Seguimiento de auditoria sobre examen de cuentas de la UMCE | Fecha de Inicio 01/11/2009 y Fecha de Termino 07/01/2010 | Período comprendido entre el 01 de Julio de 2007 al 30 de Junio 2008 | 07-01-2010 | I. Aspectos presupuestarios. II. Control Interno III. Examen de Cuentas | En este tipo de informe la UMCE no da respuesta, ya que en esta se verifica el cumplimiento de las medidas y regularizaciones informadas por la UMCE, en sus respuestas al informe final. | ![]() Ver |
Remite Informe Final |
Contraloría General de la República |
Auditoría sobre examen de cuentas UMCE |
Fecha de Inicio 02/03/2009 y Fecha de Termino 14/05/2009 | Período comprendido entre el 01 de Julio de 2007 al 30 de Junio 2008 | 14/05/2009 |
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Se envió respuesta al pre informe de esta auditoria según oficio N° 1 del 26 de Febrero de 2009. |
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